На 100 000 ₽ можно купить 98 бумаг. В цену входит НКД, накопленный купонный доход: его платят продавцу за дни, прошедшие с последней выплаты. До погашения 26 ноября 2028 по этим бумагам придёт 117 527,48 ₽. Из них 2 455,89 ₽ заберёт НДФЛ 13%. Сверх потраченного на бумаги останется 16 004,37 ₽.

Цена выпуска 100,44% номинала, разница с ним меньше процента. Налог берут только с купонов: 13% с каждого. С первого купона налог считают за вычетом НКД, накопленного купонного дохода, который вы заплатили продавцу. На 100 000 ₽ это 2 455,89 ₽ за весь срок.

До погашения 26 ноября 2028 остаётся 2 года 2 мес., это меньше 3 лет. Набрать нужный для льготы срок владения на этом выпуске не получится. Налог с разницы между ценой покупки и суммой погашения придётся заплатить полностью.

Эмитент возвращает номинал частями, не одним платежом в конце. Ближайшие выплаты на одну бумагу: 29 ноября 2026 (300,00 ₽), 28 ноября 2027 (300,00 ₽). Купон при этом уменьшается: его начисляют на остаток номинала.

Ближайший купон придёт 29 ноября 2026: 32,95 ₽ на одну бумагу после НДФЛ 13%. Купон платят ежеквартально.