На 100 000 ₽ можно купить 98 бумаг. В цену входит НКД, накопленный купонный доход: его платят продавцу за дни, прошедшие с последней выплаты. До погашения 20 сентября 2027 по этим бумагам придёт 112 212,94 ₽. Из них 1 749,97 ₽ заберёт НДФЛ 13%. Сверх потраченного на бумаги останется 10 731,31 ₽.

Цена выпуска 101,00% номинала, разница с ним меньше процента. Налог берут только с купонов: 13% с каждого. С первого купона налог считают за вычетом НКД, накопленного купонного дохода, который вы заплатили продавцу. На 100 000 ₽ это 1 749,97 ₽ за весь срок.

До погашения 20 сентября 2027 остаётся 1 год, это меньше 3 лет. Набрать нужный для льготы срок владения на этом выпуске не получится. Налог с разницы между ценой покупки и суммой погашения придётся заплатить полностью.

Эмитент возвращает номинал частями, не одним платежом в конце. Ближайшие выплаты на одну бумагу: 22 июля 2027 (200,00 ₽). Купон при этом уменьшается: его начисляют на остаток номинала.

Ближайший купон придёт 25 сентября 2026: 11,01 ₽ на одну бумагу после НДФЛ 13%. Купон платят ежемесячно. На 98 бумаг из расчёта выше это 1 079,06 ₽ в месяц.