Цена выпуска 4,02% номинала, то есть ниже суммы, которую эмитент вернёт в конце. Поэтому налога два. Первый: 13% с каждого купона. С первого купона налог считают за вычетом НКД, накопленного купонного дохода, который вы заплатили продавцу. Второй: 13% с разницы между ценой покупки и суммой погашения. На 100 000 ₽ это 327 908,72 ₽ за весь срок.

До погашения 16 марта 2027 остаётся 4 месяца, это меньше 3 лет. Набрать нужный для льготы срок владения на этом выпуске не получится. Налог с разницы между ценой покупки и суммой погашения придётся заплатить полностью.

Эмитент возвращает номинал частями, не одним платежом в конце. Ближайшие выплаты на одну бумагу: 16 декабря 2026 (100,00 ₽). Купон при этом уменьшается: его начисляют на остаток номинала.

Ближайший купон придёт 16 ноября 2026: 5,36 ₽ на одну бумагу после НДФЛ 13%. Купон платят ежемесячно. На 4975 бумаг из расчёта выше это 26 662,02 ₽ в месяц.