На 5 октября 2026 назначена put-оферта: в этот день вы вправе продать бумагу эмитенту по заранее объявленной цене. Ставку купона на периоды после оферты эмитент пока не объявил. Поэтому доходность посчитана к дате оферты, а не к погашению 23 сентября 2027. Предъявлять бумагу вы не обязаны. Если не предъявите, она останется у вас с купоном, размер которого сегодня неизвестен.

Цена выпуска 99,34% номинала, разница с ним меньше процента. Налог берут только с купонов: 13% с каждого. С первого купона налог считают за вычетом НКД, накопленного купонного дохода, который вы заплатили продавцу. На 100 000 ₽ это 191,01 ₽ за весь срок.

До погашения 23 сентября 2027 остаётся 1 год, это меньше 3 лет. Набрать нужный для льготы срок владения на этом выпуске не получится. Налог с разницы между ценой покупки и суммой погашения придётся заплатить полностью.

Эмитент возвращает номинал частями, не одним платежом в конце. Ближайшие выплаты на одну бумагу: 28 сентября 2026 (55,00 ₽). Купон при этом уменьшается: его начисляют на остаток номинала.

Ближайший купон придёт 28 сентября 2026: 12,94 ₽ на одну бумагу после НДФЛ 13%. Купон платят ежемесячно. На 137 бумаг из расчёта выше это 1 772,48 ₽ в месяц.