На 100 000 ₽ можно купить 199 бумаг. В цену входит НКД, накопленный купонный доход: его платят продавцу за дни, прошедшие с последней выплаты. До оферты 16 марта 2027 по этим бумагам придёт 106 697,83 ₽. Из них 885,62 ₽ заберёт НДФЛ 13%. Сверх потраченного на бумаги останется 5 926,85 ₽.

На 16 марта 2027 назначена put-оферта: в этот день вы вправе продать бумагу эмитенту по заранее объявленной цене. Ставку купона на периоды после оферты эмитент пока не объявил. Поэтому доходность 20,96% посчитана к дате оферты, а не к погашению 5 января 2028. Предъявлять бумагу вы не обязаны. Если не предъявите, она останется у вас с купоном, размер которого сегодня неизвестен.

Цена выпуска 99,30% номинала, разница с ним меньше процента. Налог берут только с купонов: 13% с каждого. С первого купона налог считают за вычетом НКД, накопленного купонного дохода, который вы заплатили продавцу. На 100 000 ₽ это 885,62 ₽ за весь срок.

До погашения 5 января 2028 остаётся 1 год 2 мес., это меньше 3 лет. Набрать нужный для льготы срок владения на этом выпуске не получится. Налог с разницы между ценой покупки и суммой погашения придётся заплатить полностью.

Эмитент возвращает номинал частями, не одним платежом в конце. Ближайшие выплаты на одну бумагу: 11 ноября 2026 (33,30 ₽), 11 декабря 2026 (33,30 ₽), 10 января 2027 (33,30 ₽). Всего таких выплат впереди 5, здесь показаны ближайшие 3. Купон при этом уменьшается: его начисляют на остаток номинала.

Ближайший купон придёт 11 ноября 2026: 7,80 ₽ на одну бумагу после НДФЛ 13%. Купон платят ежемесячно. На 199 бумаг из расчёта выше это 1 552,66 ₽ в месяц.